Xin phép trích nguyên văn câu hỏi của "thansetdenhat":

ai giải giùm mình bài tập này được kô???? hông hiểu...
Cty TNHH DV-TM QUANG VINH có vốn điều lệ 8 tỷ vnđ,12 nhân viên đang làm việc tại công ty,trong tháng 7 8 9 /2009 cty có các nghiệp vụ liên quan đến thuế TNDN như sau:
-Doanh thu: bán hàng 155tr,cung cấp dvụ 95tr,khách hàng còn nợ 77tr - đã bao gồm 10% VAT.
-Các khoản chi phí : giá vốn hàng bán 130tr, khoản trích nộp BHXH,BHYT 8,832tr, khấu hao TSCĐ 3,4tr. Tiền điện nước điện thoại 9,2tr ; văn phòng phẩm 2,86tr; chi hội thao cb cnv 5,5tr; cấp phát trang phục phân bổ trong năm 4,5tr; chi cho nhân viên làm việc 3,5tr; thưởng lễ 2/9 38tr ; tiếp khách 5,44tr ; nộp phạt vi phạm hành chính 1tr ; mua vé xem ca nhạc ủng hộ người nghèo 2tr ; chi hoa hồng môi giới bán hàng 3,66tr ; công tác phí 4,55tr ; chi nhân viên nghỉ mát hằng năm 9,65tr ; chi nấu ăn giữa ca 18tr ; chia lãi cho các thành viên góp vốn 20tr ; thu nhập khác trong quý 4,2tr
Y/cầu : Tính thuế TNDN.8-X
(thuế TNDN 25%)
_______________
Bây giờ cái DN này ko biết tính thuế theo phương pháp khấu trừ hay trực tiếp đây!Nếu DN tính theo phương pháp khấu trừ thì DT chịu thuế là DT chưa bao gồm GTGT; còn DN tính theo phương pháp trực tiếp thì DT chịu thuế bao gồm cả thuế GTGT chứ.
Mọi người thử hạch toán chi phí lại xem khoản nào hợp lý, khoản nào ko hợp lý.Bài trc mình thấy có một số vấn đề;mọi người thảo luận lại xem